吸收客户资金不入账罪犯罪主体是谁？

滁州律师网 www.cz148.net

  我国的经济犯罪包括了较多的种类，其中就包含了吸收客户资金不入账罪。从字面意义上了解，吸收客户资金不入账罪是指将客户资金吸收之后，工作人员将这些资金用于非法贷款为自己谋取利益的行为。这种行为严重扰乱了正常的经济秩序。那吸收客户资金不入账罪犯罪主体是谁?一起来了解一下吧。
  
  一、吸收客户资金不入账罪犯罪主体是谁?
  吸收客户资金不入账罪犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。
  二、吸收客户资金不入账罪的立案标准
  银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，涉嫌下列情形之一，应予追诉。(1)个人吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在50万元以上的;(2)单位吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在100万元以上的。
  三、吸收客户资金不入账罪的处罚
  《中华人民共和国刑法》 第一百八十七条银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
  四、吸收客户资金不入账罪的特征
  1、侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序。2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。“吸收客户资金不入账”，是指不记入金融机构的法定存款账目，以逃避国家金融监管，至于是否记入法定账目以外设立的账目不影响该罪成立。“非法拆借、发放贷款”，是指将没有入账的资金挪借给其他单位，或者将没有入账的资金作为贷款发放其他单位或个人。3、犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体。4、主观方面是故意，且具有牟利的目的。一般为金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账罪的犯罪主体也可以是单位。工作人员在吸收用户资金之后应及时入账，否则如果带来严重经济损失的，可能会构成犯罪，会被处以五年以下刑期，有严重情况的，会被加重处罚。
  
  
  

·单位走私犯罪该如何处罚？
      （一）走私货物、物品偷逃应缴税额较大或者一年内曾因走私被给予二次行政处罚后又走私的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（二）走私货物、物品偷逃应缴税额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金。（三）...

·在我国传销罪的界定是怎么规定的
      关于传销的这种犯罪行为有一点比较厉害的就是，对参与者的整个洗脑您会觉得非常的不可思议，当事人整个的思想和意识和正常人完全就是不一样的，关于传销的危害我们可能在各大新闻网站当中已经屡见不鲜了。所以对于传销的这种行为，大多数人还是非常的憎恶的，所以我们也应该从法律的角度上来了解一下在...

·假释考验期内犯新罪构成累犯吗
      一、假释考验期内犯新罪构成累犯吗在假释考验前内再犯新罪的，不能认定构成累犯。根据《中华人民共和国刑法》第六十五条中的规定，被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪除外。 前款规定的...

·非法集资罪与非罪的区别在我国是什么？
      一直以来，我们国家对于非法集资行为的打击力度是非常高的。这是因为非法集资，他损害了我们国家的利益，所以对于这种行为，必须要进行严厉的打击，同时非法集资罪在刑法中也有明确的规定，很多人都想要了解一下。非法集资罪与非罪的区别在我国是什么? 一、非法集资罪与非罪的区别在我国是什么? ...

·抢夺罪数额认定标准是怎样的
      抢夺罪属于我国《刑法》第五章侵犯财产罪中的一项罪名，是介于盗窃罪与抢劫罪之间的一种犯罪形态。在对抢夺犯罪进行处罚之前，需要先了解法律对抢夺罪数额的规定，下面我们就一起看看抢夺罪数额的认定标准是什么，希望对您有所帮助。 一、抢夺罪数额认定标准是什么 《最高人民法院 最高人民检察...

·刑诉法第四十条的具体内容是什么?
      公安机关及检察院在办理刑事案件的时候，主要是按照刑事诉讼法的规定执行。被告可以委托律师或者家属代理案件，为自己辩护。我国刑诉法的内容很多，从第三十一条到四十一条对辩护代理做出了明确规定。那么，刑诉法第四十条的具体内容是什么?我们根据有关法律资料和您讲一讲。 一、刑诉法第四...

·酒驾是十分危险的驾驶行为，酒驾产生严重后果的会构成危险驾驶罪
      酒驾是十分危险的驾驶行为，酒驾产生严重后果的会构成危险驾驶罪。酒驾被交警抓获后会被带回交警大队，在酒醒后需要接受询问，这会产生酒驾的记录。酒驾醉驾纪录可以消除吗？今天我们为您整理了这一问题的答案，希望对读者有所帮助。 一、酒驾醉驾纪录可以消除吗？ 酒驾要分情况，如果是普通的酒驾...

·中国对谎报安全事故罪既遂的处罚标准是什么？
      中国对谎报安全事故罪既遂的处罚标准是什么？ 一、中国对谎报安全事故罪既遂的处罚标准是什么? 根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理危害生产安全刑事案件适用法律若干问题的解释》(法释〔2015〕22号)第八条，在安全事故发生后，负有报告职责的人员不报或者谎报事故情况，贻误事...

·非法集资刑事责任有哪些？
      许多人都曾想不劳而获，便把小聪明用在了犯罪的手法上，通过非法占有他人财产，吸收大量资金据为己有的案件也不在少数，受害者当然会根据受骗情况报警解决，那对于这些犯罪分子非法集资刑事责任都有哪些呢，我们通过下文来了解一下。 一、非法集资刑事责任有哪些？ 形形色色的非法集资行为破坏...

·多少钱构成网络诈骗犯罪
      多少钱构成网络诈骗犯罪现在现代人使用网络的现象非常常见，比如说利用网络购物，在网络上办公。因为互联网不仅能给生活以及工作带来很大的便利，还能省去很多复杂的程序直接得到自己想要的结果。但是有很多犯罪分子利用网络进行诈骗。那么多少钱构成网络诈骗?诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实...

·刑事证人出庭作证情况需要具备哪些条件？
      刑事证人出庭作证情况需要具备哪些条件?1.证人出庭作证时，应当出示表明其身份的证件。为了查明案件事实，人民法院必须按照行政诉讼法的要求，对案件涉及的所有证据进行细致、深入的审查，尽最大可能识别伪证或者有明显瑕疵的证据。证人出庭作证时，法院首先需要确认的就是，该证人是否确系法院所传...